Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога?

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

13.01.20

Согласно Налоговому Кодексу, если Вы владели квартирой или другой недвижимостью больше минимального срока, Вы освобождаетесь от налога при ее продаже, а также необходимости подавать налоговую декларацию.

При этом минимальный срок владения может составлять три года или пять лет в зависимости от того, когда и как было приобретено жилье. Новые правила были введены ФЗ №382-ФЗ и вступили в силу с 1 января 2016 года.

Ниже мы рассмотрим, как определить, после какого периода владения недвижимостью Вы будете полностью освобождены от налога при ее продаже.

Если жилье приобретено до 1 января 2016 года

Если жилье приобретено любым способом до 1 января 2016 года, то применяются старые правила, действовавшие до последних изменений в Налоговом Кодексе. Вы освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию, если на момент продажи недвижимость находилась в Вашей собственности более трех лет.

Пример: в 2013 году Васильев К.К. купил квартиру. В 2019 году Васильев продал эту квартиру за 3 млн рублей. Так как квартира была куплена до 2016 года, и на момент продажи Васильев владел ей более трех лет, ему не нужно ни платить налог от доходов, ни подавать декларацию в налоговый орган.

Если жилье приобретено после 1 января 2016 года

Если Вы приобрели жилье после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года в следующих ситуациях (для всех остальных случаев – 5 лет):

  1. Если Вы получили недвижимость в наследство от близкого родственника.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в порядке наследования от члена семьи или близкого родственника, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года. В соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к членам семьи или близким родственникам относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры. 

    Пример: в 2016 году Синицын С.С. получил в наследство от отца квартиру. В 2020 году он собирается ее продать. Поскольку жилье получено по наследству от близкого родственника, минимальный срок владения составляет 3 года. Синицыну не нужно будет платить налог с продажи квартиры и в 2021 году подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

    Пример: в 2016 году Воронов В.В. получил в наследство от дяди квартиру. В 2020 году он собирается ее продать.

    Поскольку квартира получена в наследство после 1 января 2016 года не от близкого родственника, то минимальный срок владения таким жильем составляет 5 лет. Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году Воронову В.В.

    нужно будет до 30 апреля 2021 года отчитаться перед налоговым органом и заплатить налог.

  2. Недвижимость получена в дар от близкого родственника

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено Вами в дар от члена семьи или близкого родственника, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года. В соответствии со ст.14 Семейного Кодекса РФ, к ним относятся: родители, дети, дедушки/бабушки, внуки, полнородные/неполнородные братья и сестры.

    Пример: В июне 2016 года отец подарил Гарелину Я.И. квартиру. В конце 2019 года Гарелин продает эту квартиру. Гарелину Я.И. не придётся платить налог и подавать декларацию в налоговый орган, так как квартира была подарена близким родственником и на момент продажи будет находиться в собственности более 3 лет.

  3. Жилье было приватизировано

    Если Вы получили право собственности на жилье в результате приватизации, то минимальный срок владения для безналоговой продажи составляет три года.

    Пример: Супруги Ивановы приватизировали квартиру, в которой проживали, в августе 2016 года. Через три года, в августе 2019 года, они продали данную квартиру, не уплачивая налога с продажи.

  4. Имущество получено по договору пожизненного содержания с иждивением.

    Если право собственности на объект недвижимого имущества получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением, то минимальный срок владения для безналоговой продажи также составляет три года.

Если Ваш случай не попал ни в одну из категорий, то для продажи жилья без налога оно должно находится у Вас собственности не менее 5 лет.

Пример: в мае 2016 году Яблоков В.В. купил квартиру по договору купли-продажи. В 2020 он собирается продать эту квартиру. Яблоков В.В. должен будет подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, так как минимальный безналоговый срок владения составляет 5 лет.

Пример: в 2016 году Красильников В.В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру.

Поскольку квартира была получена не от близкого родственника, и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В.

необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Как рассчитать срок владения?

Мы рассмотрели, как определить минимальный срок владения для безналоговой продажи в различных ситуациях, но, в тоже время, не всегда понятно, с какого момента отсчитывается срок владения.

В общем случае действуют следующие правила:

  • при покупке жилья (по договору купли-продажи или долевого строительства) срок владения исчисляется с даты регистрации права собственности на недвижимость;
  • при получении недвижимости в наследство срок владения исчисляется со дня смерти наследодателя (открытия наследства).

Более подробно вопрос исчисления срока владения рассмотрен в нашей статье С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/skolko-let-bez-naloga/

Налог от продажи квартиры в 2020 году, полученной по наследству

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

Продать что-то существенное для того чтобы купить машину или улучшить жилищные условия — удается далеко не каждому.

Однако если семья уже имеет собственное жилье, а кому-либо из супругов перешла по наследству недвижимость, они, несомненно, хотят знать, как продать квартиру после вступления в наследство.

Кроме цены, супругов будет интересовать налог с продажи квартиры, полученной по наследству и по истечении, какого времени ее можно будет продать. Обо всем этом далее.

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство по закону

Основным условием выставления на продажу наследства служит его оформление на право собственности. После регистрации преимущественного права, обладатель недвижимости может начать сбор документов для ее дальнейшей реализации. Пакет документов должен содержать следующие свидетельства и подтверждения:

  • заверенное нотариально имущественное право;
  • сертификат государственной регистрации полномочий;
  • одобрение кого-либо из супругов на реализацию имущества, если имеющийся брачный контракт предусматривал получение по наследству совместной собственности;
  • технический паспорт жилья;
  • подтверждение об отсутствии задолженности по коммунальным обязательствам;
  • соглашение о купле-продаже вступает в силу с момента регистрации, согласно статьям Гражданского кодекса РФ.

Дополнительным условием, чтобы состоялась продажа квартиры доставшейся по наследству, послужит предварительный нотариальный отказ других претендентов на имущество.

К тому же, можно продать квартиру лишь через шесть месяцев после смерти ее первоначального владельца. Это как раз тот срок, когда получатель наследства законно обретет свои права.

Время, отпущенное на получение документов наследования, не предусматривает реализацию жилья, что будет считаться незаконным при ее проведении.

Законодательство не предусматривает каких-либо ограничений, когда наследователь вступил в свои права. Однако после реализации доставшегося наследства его обладателю необходимо уплатить налог. Данная процедура подразумевает налогообложение, в отличие от упраздненного ранее налога на наследственное владение.

Ставка налога в 2020 году на продажу унаследованной квартиры

С 1 января 2016 года законодательство внесло некоторые изменения, влияющие на срок обладания имуществом, когда физическое лицо освобождается от налогового платежа за реализацию унаследованного имущества. Упомянутые изменения являются действующими и в нынешнем, 2020 году.

Данное изменение касается не только продажи унаследованного имущества, оно применимо к реализации приватизированного жилья, дарственного, поэтому не имеет кардинальных различий. Поэтому подоходное бремя несет на себе каждое физическое лицо в случае сбыта недвижимости новому собственнику.

Подвергшиеся изменениям налоговые правила фиксируют подоходный платеж для физических лиц на уровне 13%, что подразумевает уплату налога за проданную недвижимость, которая находилась во владении менее пяти лет. Однако если собственник дома пожелает продать его намного раньше, игра принимает другие условия.

Если срок менее 3 лет

Находящаяся на плечах владельца ненужная ему недвижимость имеет свойство опустошать его кошелек дополнительными государственными сборами.

Поэтому он старается выставить ее на продажу сразу после получения наследства. Данный случай подлежит налогообложению, т. к. жилое помещение продается ранее прошедших трех лет.

Его хозяин обязан предоставить налоговой инспекции декларацию ндфл после сбыта унаследованного имущества.

Налоговый кодекс страны декларирует, что пошлина уплачивается с цены превышающей 1 млн руб. Практически, владельцу предусматривается имущественный вычет, который компенсирует часть расходов связанных с покупкой или постройкой жилого объекта, что гарантировано налоговым законодательством России.

Величина налога при продаже унаследованной квартиры равняется обычной подоходной пошлине, которая составляет для граждан Российской Федерации 13%. Иностранным же подданным придется выложить несколько больше — 30%. Усвоить приведенное, поможет прилагаемый образец при соглашении купли-продажи имущества, для упрощения действий примем округленное число.

Получив за дом 2 млн руб., бывший его владелец обязан уплатить пошлину за сумму превышающую 1 млн. Таким образом, физическое лицо уменьшит заработанную за дом сумму всего на 130 т. р., а не четверть миллиона. Дополнит сказанное еще одно условие. Существующий налоговый вычет допускается использовать не более одного раза.

Варианты продажи без уплаты налогов

Кодекс предусматривает так же процедуру продажи квартиры после вступления в наследство без уплаты налога. Этому способствуют следующие факторы:

  • владелец распоряжался личной собственность больше чем три года;
  • недвижимость реализуется по цене ниже одного миллиона рублей, что применимо к сбыту однокомнатной квартиры, либо некоторой части жилого помещения.

Пенсионеры и инвалиды не являются льготной категорией лиц, которые освобождены от уплаты налога при продаже квартиры. Они в обязательном уплачивают стандартные 13%.

Как определить срок владения

Период владения собственностью подтверждается датой его государственной регистрации. Однако датой унаследования недвижимости, доставшейся после смерти наследодателя, считается день смерти последнего. Именно с того времени наследник берет на себя обязанность правообладателя и продолжается до внесения в реестр данных о смене владельца.

Допустим, что хозяин жилья умер в 2010 году, а имущественное право новый собственник зарегистрировал 2014 годом и тогда же решил продать дом, то последний уплачивать налоговую пошлину не будет. Подобное объясняется тем, налог с продажи квартиры полученной по наследству, которая находиться в распоряжении нового хозяина меньше трех лет, не предусмотрен.

Уменьшение дохода

Уменьшить налог от продажи квартиры полученной по наследству можно до такой степени, что ничего платить не придется. Конечно, процедура подразумевает невысокую стоимость жилья, но трату нервов с налоговыми декларациями, как то:

  • официально продаваемое наследство оценивается суммой менее 1 миллиона, что подразумевает отсутствие налоговой пошлины;
  • вычитают из цены расходы по приобретению дома, его ремонта, оформление имущественного права.

Из оставшейся суммы затем извлекают утвержденные кодексом 13%. Конечно, каждый должен выбрать один лишь пункт, да и минимальная стоимость дома доставшегося по наследству не должна быть ниже 70% его кадастровой цены.

Декларация

Реализация наследованного владения обязывает собственника уплатить налог с продажи квартиры. Данная прибыль должна быть отражена налоговой декларацией до 30 апреля, следующего года после сбыта имущества и получения дохода. Заполняется декларация после продажи квартиры принятой в наследство несколькими способами, как то:

  1. Заполнить от руки бланк отчетности, полученный в налоговой администрации, либо распечатанный с официального сайта Федеральной Налоговой Службы РФ.
  2. Внести данные о полученной прибыли в электронный документ декларации, расположенный на веб-странице финансовой организации.
  3. При помощи специализированных программ для налогоплательщиков.

Отсутствие финансовой, либо компьютерной грамотности позволяет прибегнуть к помощи юриста, который быстро и качественно подготовит необходимые документы. Поэтому продажа квартиры после вступления в наследство не обременит жизнь ее бывшему владельцу. Запишитесь на бесплатную консультацию прямо у нас на сайте в специальной форме.

Сдать декларацию физическое лицо может лично, отправить почтой, воспользоваться телекоммуникационными каналами с электронной цифровой подписью.

Как происходит оплата

Оплатить необходимую пошлину поможет следующий пакет документов:

  • копия гражданского паспорта;
  • заявление на имущественный вычет;
  • свидетельство о праве на жилье;
  • соглашение купли-продажи;
  • подтверждающий документ о получении денежной суммы владельцем недвижимости.

После проверки правильности составления декларации, физическое лицо безналичным способом перечислит налог.

Заключение

Унаследовав имущество, его владелец должен приобрести право собственности, чтобы потом он мог его реализовать в случае необходимости. Однако налог от продажи квартиры полученной по наследству он обязан уплатить по завершении сделки. Варианты реализации предусматривают льготное налогообложение, беспошлинную, имущественный вычет. Немаловажную роль играет срок владения недвижимостью.

Получить бесплатную консультацию по вопросам наследования и продажи квартиры вы можете прямо у нас на сайте. Просто заполните специальную форму.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/prodazha-kvartiry-nasledstvo.html

Кто и как платит налог при продаже недвижимости

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

Активное обсуждение на уходящейнеделе вызвала статья 331 Налогового кодекса Казахстана. Принятая еще 25декабря 2017 года поправка оказалась недопонятой и стала предметом дискуссий.

Убольшинства казахстанцев возникли два вопроса: первый – надо ли с 2020 годаплатить налог с продажи недвижимости вне зависимости от срока владения, второй– сделки по какой категории недвижимости в обязательном порядке облагаютсяналогом.

За разъяснениями норм Налогового кодекса корреспондент «Капитал.kz» обратился к экспертам.

Здесь важно напомнить хронологиювнесения поправок. Об истории вопроса рассказал директор НИИ финансового иналогового права, доктор юридических наук и профессор Каспийского университетаЕвгений Прохоров.

В 2015 году был принят Закон РК «О внесении изменений идополнений в некоторые законодательные акты по вопросам введения декларированиядоходов и имущества физических лиц».

Он предусматривал, что с 1 января 2020года будет начисляться индивидуальный подоходный налог (ИПН) на прибыль,полученную при продаже жилья, вне зависимости от срока владения объектом.

Однако с принятием нового Налогового кодекса РК от 25 декабря 2017 года старыйНалоговый кодекс от 10 декабря 2008 года был отменен с 1 января 2018 года, втом числе и в части внесенных в него ранее изменений и дополнений. Такимобразом из главного налогового документа была исключена спорная статья.

Согласно пунктам статьи 331действующего Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательныхплатежах в бюджет» (от 25.12.2017 г.), если казахстанец покупает и в течениегода продает жилье или участок, то уплачивает 10% от суммы дохода от приростастоимости (разница между ценой покупки и продажи).

Официальный представитель Комитетагосударственных доходов Алибек Абдилов напомнил, что налог на операции снедвижимостью, совершенные в течение короткого времени, вводили для борьбы соспекуляцией на рынке.

«Если имущество находится в правесобственности более года, то его владелец не облагается данным доходом.

Приэтом введение данного налога было обусловлено целью снизить спекуляции на рынкенедвижимости и пресечь возникновение так называемого «ценового пузыря», которыйнегативно влиял на реальное ценообразование на рынке недвижимости.

На сегодняпоправок в Налоговый кодекс ни по дополнительному введению прогрессивной шкалыИПН с продажи недвижимости, ни по увеличению срока с момента покупки непланируется. За два года с момента введения статьи 331 Налогового кодекса онаоставалась без изменений», – сказал Алибек Абдилов.

Но эта норма не относится ккоммерческой недвижимости. Владельцы данной категории объектов и земельныхучастков оплачивают 10% от дохода вне зависимости от срока владения.

«Принятая два года назад норма обуплате ИПН в размере 10% от прироста стоимости при заключении сделки продажинедвижимости менее чем через год с момента покупки не действует на коммерческуюнедвижимость, офисные помещения, на квартиры, выведенные из жилого фонда иявляющиеся нежилыми помещениями. То есть владельцы данной категориинедвижимости оплачивают налог в размере 10% от прироста стоимости. Закон насегодня действует и в целом недопонимания у владельцев не вызывает», – отметиладвокат Алматинской городской коллегии адвокатов, городской юридическойконсультации Максим Савич. 

Налог с продажи жилой недвижимостиили участка под ИЖС относится к подоходному налогу, где базой для исчисленияявляется доход от прироста стоимости. Взимается он при двух обстоятельствах:владение недвижимостью меньше года и продажа по цене выше первоначальной.

«Один из основных имущественныхдоходов – это налог на прирост стоимости жилья.

В законе четко написано, что налогплатят при реализации «жилищ, дачных строений, гаражей, объектов личногоподсобного хозяйства, находящихся на праве собственности менее года с датырегистрации права собственности».

То есть каким образом было получено этоимущество, как возникло право собственности, нигде не указывается и значения неимеет.

Поэтому налог этот действует не только с покупки, но и дарственной наквартиру или дом», – уточнила адвокат Алматинской городской консультации ШолпанИсмаилова.

Поэтому важно после получениянедвижимости в дар или наследство заказать оценку объекта.  Задним числом это сделать невозможно, говоритШолпан Исмаилова. Если нет оценки, то налог рассчитывается по кадастровойстоимости, которая значительно ниже рыночной и поэтому выйдет большая сумманалога.

«Если же в течение года продаетсянедвижимость, полученная в дар, то никаких заключений об оценке не принимается.Под стоимостью покупки понимается кадастровая цена жилья на 1 января годареализации, поэтому сразу продавать подаренное жилье невыгодно», – говоритадвокат.

Она также пояснила, что важнововремя регистрировать право собственности в ЦОНе, так как учитывается нефактическое, а документально зарегистрированное владение.

ИПН рассчитывается по следующейсхеме: казахстанец купил квартиру за 10 млн и в течение налогового года продаетза 15 млн тенге, то налог 10% будет взиматься с 5 млн тенге.

Но только в томслучае, если сделка происходит в течение года. Если владелец совершает сделкуна 366 день со дня приобретения, то оплачивать налог он не будет.

Как отметилпрезидент Казахстанской федерации недвижимости Ермек Мусрепов, все сделки четкоотслеживаются.

«Есть камеральная проверкасоглашений физических и юридических лиц отделом камерального мониторинганалогового органа на основании поданных нотариусами деклараций (как физических,так и юридических лиц).

И если сделка по продаже недвижимости совершена втечение налогового года, то отправляется уведомление участникам сделки для тогочтобы оплатить ИПН в размере 10% от прироста от сделки», – пояснил ЕрмекМусрепов.

Все эти нормы уже действуют. Новыхналогов при продаже недвижимости в 2020 году не будет, подчеркивают эксперты.Самое главное, вовремя регистрировать права собственности и получить оценкуобъекта.

Статья 331. Доход от прироста стоимости при реализацииимущества в Республике Казахстан физическим лицом

1.Доход от прироста стоимости при реализации имущества физическим лицом возникаетпри реализации следующего имущества:

1)жилищ, дачных строений, гаражей, объектов личного подсобного хозяйства,находящихся на территории Республики Казахстан на праве собственности менеегода с даты регистрации права собственности;

2)земельных участков и (или) земельных долей, целевым назначением которых с датывозникновения права собственности до даты реализации являются индивидуальноежилищное строительство, дачное строительство, ведение личного подсобногохозяйства, под гараж, на которых расположены объекты, указанные в подпункте 1)настоящего пункта, находящихся на территории Республики Казахстан на правесобственности менее года с даты регистрации права собственности;

3)земельных участков и (или) земельных долей, целевым назначением которых с датывозникновения права собственности до даты реализации являются индивидуальноежилищное строительство, дачное строительство, ведение личного подсобногохозяйства, садоводство, под гараж, на которых не расположены объекты, указанныев подпункте 1) настоящего пункта, находящихся на территории РеспубликиКазахстан на праве собственности менее года с даты регистрации правасобственности;

При работе с материалами Центра деловой информации Kapital.kz разрешено использование лишь 30% текста с обязательной гиперссылкой на источник. При использовании полного материала необходимо разрешение редакции. недвижимость продажа недфижимости

Источник: https://kapital.kz/economic/83322/kto-i-kak-platit-nalog-pri-prodazhe-nedvizhimosti.html

Нужно ли платить налог при продаже квартиры

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

Последнее обновление: 22.10.2019

►  Знаете ли Вы, что…

С января 2016 года минимальный срок владения квартирой для продажи ее без налога увеличился до 5 лет! Раньше, до этой даты, можно было не платить подоходного налога при продаже квартиры, если ты владел ею 3 года.

Это новшество в законодательстве придумали для того, чтобы смести с рынка перекупщиков квартир (особенно в новостройках), и облегчить жизнь тем, кто покупает квартиры для себя.

Срок владения остается основным фактором (не считая налоговых вычетов – об этом ниже), который определяет, нужно ли платить налог с продажи квартиры. Поэтому увеличение этого срока, очевидно, не обрадовало тех владельцев квартир, которые планировали хорошо заработать на их перепродаже.

Важный момент! Это увеличение срока касается только квартир, которые были куплены. Для приватизированных, подаренных близким родственникам, и полученных в наследство квартир, минимальный срок владения не изменился, и остался равным трем годам.

Другими словами, до 2016 года любой владелец квартиры освобождался от уплаты 13%-НДФЛ при ее продаже, если он владел квартирой более трех лет, независимо от того, каким образом он получил прежде право собственности на нее.

После января 2016 года владелец квартиры сохраняет это право на трехлетний срок только в случае, если он получил право собственности на квартиру в результате приватизации, дарственной от близких родственников, полученного наследства, или в результате выплаты ренты за квартиру.

Если же право собственности было получено в результате покупки квартиры (как на первичном, так и на вторичном рынке), то освобождение от уплаты налога НДФЛ при продаже квартиры наступает по истечении уже пяти лет владения.

Правда с января 2020 г. вводится поблажка для Продавцов. Если они продают свое единственное жилье, то для них тоже применяется трехлетний срок владения.

Послание рынку. Как грамотно составить объявление о продаже квартиры? Смотри на соответствующем шаге Инструкции.

Это правило закреплено в Налоговом кодексе, в п.3 и п.4, ст. 217.1 НК РФ. Буквальное (законодательное) название этого срока владения квартирой – «минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества». По истечении этого срока, платить налог с продажи квартиры уже не нужно.

Применяется этот 5-ти летний минимальный срок владения только к квартирам, купленным после 1-го января 2016 года.

Например, если квартира получена в наследство в 2016 году, то при ее продаже, скажем, в 2020 году (т.е. через 4 года) Продавцу не нужно будет платить налог (т.к. срок владения больше 3-х лет, и для наследства он сохраняется).

Если же, например, при покупке квартиры в новостройке, право собственности на нее оформлено в 2016 году, то при ее продаже в том же 2020 году, владелец должен будет уплатить НДФЛ с полученного в результате продажи дохода (т.к. срок владения меньше 5-ти лет). Но если это было его единственное жилье, то применится уже 3-х летний срок, и налог платить не нужно (с 01.01.2020).

С какого именно момента правильно считать срок владения квартирой для разных случаев (при ее покупке, наследовании, дарении и т.п.) рассказано в отдельной заметке по приведенной ссылке.

Мошенничество с квартирами. Поучительные истории с примерами из практики. СПЕЦРАЗДЕЛ.

Кроме того, закон дает право субъектам РФ уменьшать по своему усмотрению этот самый «минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества» вплоть до нуля, для всех налогоплательщиков или только для отдельных категорий граждан, либо для отдельных категорий объектов недвижимости (п.6, ст. 217.1 НК РФ). Поэтому, при продаже квартиры есть смысл уточнить в своем регионе, действует ли в отношении минимального срока владения квартирой общее правило (указанное выше), или власти региона уменьшили этот срок для своих жителей.

К радости продавцов квартир следует также добавить, что государство предусмотрело не только взимание с них налогов при продаже их недвижимости, но и предоставление налоговых вычетов, которые продавцы могут применять к возникающей в результате сделки налогооблагаемой базе. Эти вычеты уменьшают налогооблагаемую базу и, соответственно, уменьшают подоходный налог при продаже квартиры.

Поэтому, вопрос надо ли платить налог при продаже квартиры и сколько именно, зависит не только от срока владения квартирой, но и от тех налоговых вычетов, которые Продавец может применить к своей налогооблагаемой базе.

Подробнее о налогах и налоговых вычетах при покупке и продаже квартир – см. в Глоссарии по ссылке. Там же приведены примеры расчета налогов и налоговых вычетов для разных ситуаций.

Покупка квартиры всегда несет в себе определенные РИСКИ.

Профессиональную юридическую поддержку по сделкам с недвижимостью можно получить – ЗДЕСЬ.

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

Источник: https://kvartira-bez-agenta.ru/znaete-li-vi-chto/nuzhno-li-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

Как быстрее продать квартиру: документы и налог с продажи недвижимости в Казахстане в 2020 году

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

На сегодняшний день, существует две категории людей: одни хотят купить квартиру и стать счастливыми обладателями собственного жилья, другие – хотят продать квартиру. Причин для продажи может быть множество: срочно понадобилась большая сумма денег, желание купить другое жилье, появилось иное жилье и надобность в этом пропала и так далее.

Сегодня попробуем с вами разобраться, как выгодно и быстро продать квартиру самостоятельно.

Первое, что необходимо сделать – это изучить рынок. Просмотрите наиболее популярные и проверенные интернет-порталы и печатные издания, связанные с куплей-продажей недвижимости. Сравните параметры своего жилища с параметрами продаваемых объектов. Стоит обратить внимание на такие сходные критерии: район, инфраструктура, площадь, количество комнат, тип дома, наличие балкона и так далее.

Изучив рынок, вы сможете иметь хоть какое-то представление о предложении и спросе, а также о ценах на квартиры с такими же характеристиками, как у вашей.

Следующим вашим шагом должна быть оценка стоимости жилья. При формировании цены на вашу квартиру стоит обратить внимание на такие факторы:

Район и инфраструктура. Наличие поблизости больницы, школы, детского сада, аптеки, магазина и так далее, а также наличие хорошей транспортной развязки влияет на стоимость продаваемого жилья.

Количество комнат. Чем больше комнат в вашей квартире, тем выше будет ее цена.

Площадь. Квартиры с большей квадратурой, как правило, дороже.

Планировка. Удобное расположение комнат всегда оценивается выше. Квартиры с проходными комнатами продаются медленнее и дешевле.

Качество вспомогательных помещений. Наличие раздельного санузла, большой и просторной кухни делают вашу квартиру более привлекательной для покупателя.

Этаж. Как правило, квартиры на нижних и верхних этажах оцениваются ниже.

Ремонт. Квартиры с хорошим ремонтом продаются лучше. Но, как правило, на стоимость самой квартиры наличие хорошего ремонта влияет не существенно.

Год постройки. Чем старше дом, тем меньше цена на квартиры в нем.

Тип дома. Кирпичные дома, как правило, дороже панельных.

Следующим и очень важным шагом является подготовка документов. Ибо, как утверждают риелторы, 80% сделок срываются по причине неготовности документов.

На предмет состояния ваших документов, вы можете обратиться за консультацией к риелтору, нотариусу или к сотруднику ЦОНа.

Итак, для продажи квартиры вам нужно подготовить такие документы:

  1. Технический паспорт. План вашей квартиры должен совпадать с планом в техническом паспорте
  2. Правоустанавливающий документ (договор купли-продажи, дарения, приватизации, свидетельство о праве на наследство или др.). Убедитесь, что на данном документе на обороте стоит печать органов юстиции с отметкой о регистрации
  3. Документы, удостоверяющие личность всех собственников жилья
  4. Нотариально заверенное согласие супругов на продажу квартиры. Или же нотариальное заверение о том, что владелец не состоит в браке
  5. Справка об обременениях
  6. Свидетельства о рождении несовершеннолетних собственников недвижимости

Объявление должно быть не скучным, интересным и в легкой форме. Составляя объявление не забудьте упомянуть о всех достоинствах продаваемой квартиры: хороший вид из окна, наличие новой детской площадки возле дома, благожелательные и добропорядочные соседи и другое.

Некоторые риелторы рекомендуют указывать цену чуть ниже, чем у остальных. Аргументируя это тем, что ваше объявление, в таком случае, не останется без внимания. Другие же говорят, что не обязательно занижать цену. Главное – чтобы указанная стоимость была адекватной.

Разместите качественные фотографии вашей квартиры. Так же можно выставить фото самого дома, вида с окна, подъезда или двора.

Также важно указать, что ваша квартира юридически «чиста». Что все документы в порядке и готовы к продаже.

Чтобы увеличить шансы скорейшей продажи, укажите, что рассматриваете вариант продажи квартиры через ипотеку. Ибо, на сегодняшний день, порядка 50% покупок квартир осуществляются через банк.

Дабы добавить привлекательности вашей квартире, сделайте в ней генеральную уборку. Отремонтируйте поломанную мебель, избавьтесь от дырки на обоях и так далее. Для создания уюта можно установить различные декоративные элементы.

Как вариант, можно сделать ремонт. Как уже писалось выше, это позволит, незначительно, но увеличить стоимость квартиры.

Если вы стали владельцем квартиры, но планируете продать ее в течение 12 месяцев, вы обязаны будете заплатить налог от дохода, полученного от сделки. Размер налога составляет 10%.

Объектом налогообложения является доход от прироста стоимости. То есть, если вы приобрели квартиру за 15 млн. тенге, а продали ее в течение года за 18 млн. тенге, то доходом от прироста стоимости будут 3 млн. тенге. Налог, который вам необходимо будет заплатить:

(18 000 000 – 15 000 000) х 10% = 300 000 тенге

Доход с продажи необходимо будет задекларировать, а саму декларацию подать в налоговый орган до 31 марта следующего года.

Если же сложилось так, что вы продали квартиру по цене ниже той, за которую ее купили, вам необходимо уведомить об этом налоговый орган. А также до 31 декабря текущего года подать нулевую декларацию.

То есть, освобождение от уплаты налога при продаже квартиры возможно в случае ее продаже по цене ниже той, за которую ее купили (если продажа осуществляется до года после покупки), или в случае продажи квартиры после 12 месяцев от покупки.

Нужно отметить, что уже с 1 января 2020 года планируется, что налог с продажи квартиры нужно будет платить не зависимо от того, сколько времени недвижимость находилась у вас в собственности.

Чтобы понять какой налог вам придется заплатить с продажи квартиры, полученной вами в наследство, необходимо будет провести оценку ее стоимости. Стоимость квартиры определяет оценщик.

Но, к сожалению, как правило, оценка может быть очень далека от рыночной в сторону занижения.

Это приводит к тому, что продав квартиру в течение года с момента, как она стала вашей собственностью, вам придется заплатить достаточно большой налог.

Простобанк Консалтинг

Источник: Bankchart.kz

01.2020

Источник: https://bankchart.kz/stati/kak_bystree_i_vygodnee_prodat_kvartiru_samostoyatelno

Это важно знать! О налоге при продаже недвижимости и не только…

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство в 2020 году?

Каждый хоть раз в жизни покупает либо продает недвижимость- квартиру, жилой дом, земельный участок. И при этом обязательно сталкивается с вопросом- какой налог при продаже недвижимости он обязан заплатить.

А вдруг так получится, что кто-то захочет подарить квартиру или дом. Что в таком случае?

Так какие же налоги при покупке квартиры, дома, земельного участка, их продаже, обмене, дарении платятся в Украине в 2019 году?

Порядок налогообложения операций по продаже (обмену) недвижимости предусмотрен ст.172 Налогового кодекса Украины, налогообложения дохода, полученного при дарении -ст.174.

Конечно же, указанные статьи Налогового кодекса тебе ни о чем не говорят.

Так вот цель данной статьи как раз рассказать о налогах при продаже квартиры и не только… просто, ясно и четко, как это умеет делать Юридический интернет-ресурс “Протокол”.

Налог при продаже недвижимости

Итак, если заключается договор купли-продажи квартиры–в таком случае расходы при заключении договора будут состоять из налога при продаже недвижимости, государственной пошлины, сбора в Пенсионный фонд, услуг нотариуса.

А теперь размер каждого, учитывая ставки, установленные нормативно:

  • налог с доходов физических лиц (коротко «НДФЛ» ) – 5 %
  • военный сбор – 1,5 %
  • госпошлина – 1 %
  • сбор в Пенсионный фонд – 1 %
  • услуги нотариуса – по договоренности

НДФЛ, военный сбор оплачивает продавец, госпошлину- по договоренности между покупателем и продавцом, покупатель – сбор в Пенсионный фонд.

Кто за что платит при заключении договора- это «внутренняя» договоренность сторон (например, согласовали, что покупатель оплачивает стоимость квартиры, и все расходы «пополам»). Но осуществляют такие оплаты все равно от вышеуказанных плательщиков, определенных законом.

!? Есть еще один важный вопрос – от какой же суммы производить расчет налога при продаже недвижимости.

Конечно же от суммы дохода, полученного от продажи. Доход определяется исходя из цены, указанной в договоре купли-продажи, то есть суммы, которую передает покупатель продавцу за квартиру, но не ниже оценочной стоимости.

Оценочную стоимость определяет эксперт. То есть еще одна статья расходов -это услуги эксперта.

!!! Также необходимо помнить, что есть исключения из указанных правил- не всегда платится налог при продаже недвижимости – если на протяжении года ты осуществляешь одну сделку с объектом недвижимости, которым владеешь более трех лет, доход от продажи такого объекта не облагается налогом.

Если же ты получил объект недвижимости по наследству –условие относительно пребывания имущества в собственности более трех лет в таком случае на тебя не распространяется, то есть можешь смело продавать сразу -налог при продаже недвижимости платить не будешь.

Все то же самое касается и налогообложения при продаже дома.

Есть еще один объект для осуществления сделок- это земельный участок.

Налог при продаже земельного участка платится в таком же размере, как и при продаже другого недвижимого имущества.

Исключением в данном случае является земельный участок сельскохозяйственного назначения, а также тот, который не превышает нормы приватизации (бесплатной передачи), предусмотренной ст.121 Земельного кодекса Украины. Для освобождения от налогообложения также необходимо условие владения участком свыше трех лет, исключая ситуацию получения участка в наследство.

Если ты продавец-нерезидент, в таком случае размер налога при продаже недвижимости будет другим – ставка НДФЛ составляет 18 %.

Вышеуказанные исключения также относятся и к продавцу-нерезиденту.

!!! Внимание. Платить обязательно. И не думай, что есть возможность избежать уплаты налога при продаже недвижимости. Не получится. Так как налог уплачивается до нотариального удостоверения сделки. Будь уверен, нотариус это проконтролирует.

Заключить договор ты можешь по месту нахождения имущества ибо по месту регистрации одной из сторон договора. Еще говорят по месту прописки.

Прописка и регистрация – в чем разница. Фактически разницы нет. Юридически институт прописки заменен на регистрацию по месту проживания.

Все вышесказанное о продаже. Но недвижимость возможно не только продавать и покупать, ею можно обменяться.

Налог при обмене недвижимости

Как определятся налог при обмене квартиры, исходя из позиции органа государственной налоговой службы и как это происходит на практике.

Не облагается налогом доход, полученный каждой стороной сделки в виде стоимости объекта обмена при условии, если это первый обмен на протяжении года и если отчуждаемый объект находится в собственности более трех лет, за исключением имущества, полученного в наследство.

Если же такие условия не соблюдены, то каждая сторона платит налог, как если бы получила доход от продажи недвижимости. С денежной компенсации, если таковая имеется, также уплачивается налог.

Налог при дарении недвижимости

При данных обстоятельствах необходимо быть внимательным вот почему.

Есть особые исключения относительно определения налога при дарении квартиры.

Если родственник первой или второй степени родства (это может быть отец, мать, муж, жена, брат, сестра) подарил тебе недвижимое имущество, налог при этом равен нулю.

Если подарил «дальний» родственник или чужое лицо – размер налога при этом составляет 5%.

По общему правилу, если подарили недвижимость, в этом случае ты должен заплатить:

  • НДФЛ – 5 %
  • военный сбор – 1,5 %
  • услуги нотариуса – размер по договоренности

Плюс услуги эксперта. Если платится налог по ставке 5% либо 18%, обязательно необходимо определить стоимость подарка, от которой и ведется расчет налога при дарении.

Если же подарил нерезидент либо же подарили нерезиденту, применяется ставка налога 18%.

При этом орган налоговой службы обязательно узнает о том, что ты должен заплатить налог при дарении квартиры в определенной сумме, об этом его уведомит нотариус после регистрации права собственности.

Также необходимо знать! Есть два варианта уплаты налога- либо ты уплачиваешь его до нотариального удостоверения договора дарения либо подаешь налоговую декларацию до 1 мая следующего года и уплачиваешь налог до 1 августа .

И не забывай о том, что имея недвижимость, необходимо ежегодно уплачивать налог. Не всем и не за каждый объект. Но это уже тема для другой статьи …

P.S. Что касается сбора в Пенсионный фонд, тут необходимо знать – при приобретении квартиры впервые такой сбор не оплачивается согласно п.15-1 Порядка уплаты сбора на обязательное государственное пенсионное страхование с отдельных видов хозяйственных операций, утвержденного Постановлением КМУ от 03.11.1998г. №1740.

Но доказывать факт первой покупки и возвращать безосновательно уплаченные средства необходимо уже в суде.

Источник: https://protocol.ua/ua/eto_vagno_znat_o_naloge_pri_prodage_nedvigimosti_i_ne_tolko/

Законовед
Добавить комментарий